وأوضح خيارات حساب التقاعد

أحد الأسباب الأكثر شيوعًا التي يقدمها الأشخاص لعدم إنشاء حساب تقاعد هو الارتباك المحيط بأنواع الحسابات. كثير من الناس لا يدركون الفروق بين حسابات التقاعد المختلفة ، أو كيف يعمل أي منها.

من المفهوم عدم معرفة الفرق بين 401 (k) و Roth IRA ، خاصة إذا كانت وظيفتك لا تنطوي على التمويل أو المحاسبة. لكن تأجيل التخطيط للتقاعد هو خطأ قد يكون له عواقب وخيمة في وقت لاحق من حياتك. من الأفضل بكثير التعرف على خيارات حساب التقاعد المختلفة مبكرًا - في وقت مبكر من العشرينات من عمرك.

كلما عرفت خياراتك مبكرًا ، زاد الوقت المتاح لك لإنشاء حساب والبدء في تمويله.

كيف تعمل حسابات التقاعد؟

هناك اعتقاد خاطئ بأن حسابات التقاعد تشبه حساب التوفير حيث تخزن أموالك حتى تصل إلى سن التقاعد - ثم تستعيدها بالكامل. الواقع أكثر تعقيدًا بعض الشيء. هناك اعتبارات ضريبية وأسباب أخرى تجعل فتح حساب تقاعد هو أفضل طريقة للادخار لهذا الجزء من حياتك. هناك أيضًا حدود للمبلغ الذي يمكنك المساهمة به ، ومتى يمكنك سحب الأموال في الحساب.

إذا بدأت في الادخار للتقاعد بحساب استثمار عادي ، فيجب عليك دفع الضرائب في كل مرة تبيع فيها الأسهم أو السندات أو صرف أموال من صندوق مشترك. وإذا كنت تبيع الأسهم في غضون 12 شهرًا من شرائها ، فأنت تنظر إلى معدلات ضريبة الدخل المرتفعة جدًا - في أي مكان من 15 إلى 30 بالمائة. تمنحك حسابات التقاعد إعفاء ضريبيًا - إما أثناء عملية إضافة الأموال إلى حسابك ، أو عند سحب كل الأموال من الحساب عند التقاعد. عندما تحصل على الإعفاء الضريبي يعتمد على نوع حساب التقاعد الذي تقوم بإعداده.

شرح أنواع مختلفة من حسابات التقاعد

401 (ك)

ستقدم معظم الشركات لموظفيها خطة مدخرات تقاعد 401 (ك) قياسية. المساهمات في 401 (ك) قابلة للخصم الضريبي ، وأي أرباح استثمار على الحساب مؤجلة للضريبة حتى التقاعد. هذا يعني أنك تحصل على إعفاء ضريبي على 401 (ك) حتى تصل إلى سن التقاعد ، أو أنك على استعداد لسحب الأموال من الحساب.

يحتوي 401 (k) على الحد الأقصى للمساهمة ، والذي يبلغ 18500 دولار أمريكي لعام 2018. أولئك الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر لديهم خيار إضافة ما يصل إلى 6500 دولار كمخصص تعويض. يتغير الحد الأقصى للمساهمات كل عام ، اعتمادًا على إرشادات مصلحة الضرائب.

يُسمح لأصحاب العمل بمطابقة مساهمة الموظف مع 401 (ك) ، حتى نسبة معينة. على سبيل المثال ، قد يختار صاحب العمل مطابقة مساهمات الموظف بنسبة 100٪ لكل عام - حتى 5٪ من دخله السنوي. إذا كان الموظف يكسب 60 ألف دولار في السنة ، فإن صاحب العمل سيضيف 3000 دولار إلى 401 (ك) كل عام.

قد تبدأ عمليات السحب من 401 (k) عندما يصل الفرد إلى 59 ونصف. أي عمليات سحب قبل هذا العمر ستتحمل ضريبة غرامات بنسبة 10٪ ، بالإضافة إلى المسؤولية الضريبية. من الممكن أيضًا الحصول على قرض على 401 (ك) ، إذا سمح صاحب العمل بذلك. مبلغ الاقتراض يصل إلى 50٪ من قيمة الخطة بحد أقصى 50،000 دولار. يجب سداد أي قرض مقابل 401 (ك) في غضون خمس سنوات.

403 (ب)

يتم تشغيل 403 (ب) إذا كان الفرد يعمل في مؤسسة حكومية أو منظمة غير ربحية. إن معاملة ضريبة الدخل ، وحدود المساهمة ، وإرشادات مطابقة صاحب العمل ، ومتطلبات السحب وأحكام القرض مطابقة لخطة 401 (ك).

هناك قاعدة خاصة للحد الأقصى المسموح به للمساهمة (MAC) فيما يتعلق بـ 403 (ب) ، حيث يمكن للأفراد الذين أمضوا 15 عامًا أو أكثر مع صاحب عمل واحد إضافة 3000 دولار إضافي إلى حد مساهمتهم السنوية. ولكن يحق لصاحب العمل السماح بهذه المساهمة الإضافية ، ولا يدرك الكثيرون وجودها.

خيارات الاستثمار محدودة قليلاً مع 403 (ب). مع 401 (k) ، يُسمح تقريبًا بأي نوع من الأدوات الاستثمارية. 403 (ب) يقتصر على تحديد الصناديق المشتركة والمعاشات.

إذا كان لديك خطة 403 (ب) من خلال صاحب العمل الخاص بك ، ولكنك تقوم بالتبديل إلى وظيفة حيث يقدمون 401 (ك) ، فمن الممكن تحويل خطتك إلى 401 (ك).

401k ضد Roth IRA

سولو 401 (ك)

تم تصميم المنفرد 401 (ك) لصاحب العمل والزوج الذي ليس لديه أي موظفين. لا يمكن المساهمة في منفرد 401 (ك) إذا كان لديك أي موظفين. لا توجد قيود على العمر أو الدخل للتسجيل في هذه الخطة. تم تعيين حد المساهمة على 55000 دولار لعام 2018 ، مع 6000 دولار إضافية متاحة لمن هم في سن الخمسين أو أكبر.

هناك استثناء لجانب عدم وجود موظفين في هذه الخطة: زوجة صاحب الحساب. إذا كان زوجك / زوجتك يكسب دخلاً من خلال عملك ، يمكنك إضافته إلى الخطة. من خلال إضافة الزوج إلى الخطة ، من الممكن مضاعفة المساهمات السنوية المقدمة إلى المنفرد 401 (ك).

يمتلك حاملو خطط Solo 401 (k) الخيار بين خطة تقليدية أو خطة روث. تسمح الخطة التقليدية بالمساهمات قبل الضريبة ، مع تأجيل الضريبة حتى التقاعد. تسمح خطة روث بالمساهمات بعد خصم الضرائب ، لكن لا توجد ضريبة محصلة على التقاعد.

يُسمح تقريبًا بأي نوع من الاستثمار داخل المنفرد 401 (ك). يمكن لحاملي الخطط استثمار أموالهم في الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار وسندات الرهن العقاري والعقارات والمعادن النفيسة والمزيد. أي عمليات سحب من الحساب قبل سن 59 ونصف ستواجه عقوبات صارمة من مصلحة الضرائب.

الجيش الجمهوري الايرلندي

حساب التقاعد الفردي ، أو IRA ، هو نوع من أدوات الاستثمار ذات الفائدة الضريبية التي قد يفتحها الأفراد إذا كانوا يأملون في الادخار للتقاعد. هناك عدة أنواع مختلفة من أجهزة IRA — التقليدية ، و Roth ، و SIMPLE ، و SEP. تشمل الاستثمارات التي يمكن إجراؤها داخل IRA الأسهم والسندات والصناديق المشتركة والمزيد.

يتم فتح كل من الحسابات التقليدية وحسابات Roth IRA من قبل الأفراد الراغبين في إنشاء مدخرات التقاعد الخاصة بهم. يتم إنشاء SEP و SIMPLE IRAs من قبل أصحاب الأعمال الصغيرة أو الأفراد العاملين لحسابهم الخاص.

المساهمات في حساب IRA التقليدي معفاة من الضرائب. لن تدفع ضرائب على الأموال التي تضعها في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، ولكن سيتعين عليك دفع ضرائب عند التقاعد. يجب ألا تتجاوز المساهمات الفردية في الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي 5500 دولار. يمكن لمن يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر المساهمة بمبلغ يصل إلى 6500 دولار في الحساب.

سيتعين على الأفراد الذين يكسبون أكثر من 63000 دولار سنويًا دفع بعض الضرائب على مساهماتهم في حساب IRA التقليدي. سيحتاج أولئك الذين لديهم دخل إجمالي معدل أكبر من 73000 دولار إلى دفع ضريبة على جميع مساهماتهم ، بشرط أن يقدم صاحب العمل خطط تقاعد. إذا لم يقدم صاحب العمل أي خطط تقاعد ، وكنت تجني أكثر من 73000 دولار في السنة ، فستكون مساهماتك معفاة من الضرائب.

روث إيرا

الفرق الرئيسي بين التقليدي و Roth IRA هو أن مساهماتك ليست معفاة من الضرائب في Roth IRA. ستدفع ضرائب على جميع مساهماتك في هذا الحساب ، بغض النظر عن مستوى دخلك. لكن لن يتم فرض ضرائب عليك على عمليات السحب التي تجريها من الحساب عند التقاعد.

كل من حسابات IRA و Roth IRA التقليدية لها فوائد وأرباح معفاة من الضرائب. لن تدفع ضرائب على الأموال التي تكسبها من خلال استثماراتك في أي من الحسابين. الفرق هو أنه يتم تحصيل ضريبة منك عند إضافة أموال إلى الحساب مع Roth IRA. تأتي فاتورة الضرائب مستحقة في وقت الانسحاب مع الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي.

سبتمبر إيرا

SEP ، أو معاش الموظف المبسط ، IRA هو حساب تقاعد مفيد للأفراد العاملين لحسابهم الخاص وأصحاب الأعمال الصغيرة. يمكن لأصحاب العمل المساهمة بنسبة تصل إلى 25 بالمائة من دخلك السنوي ، أو 55000 دولار - أيًا كان المبلغ الأقل. هذه هي أرقام 2018 ، وهي تتغير كل عام.

من الأسهل إعداد SEP IRA ، مقارنة بـ 401 (k). إذا كان لدى صاحب عمل صغير موظفين ، فيجب تغطيتهم إذا كانوا يستوفون متطلبات محددة. والخبر السار هو أن أصحاب الأعمال الصغيرة الذين أنشأوا SEP IRAs لموظفيهم يُسمح لهم بخصم المساهمات في خطط الموظفين من دخل أعمالهم المبلغ عنه. يساعد أصحاب الأعمال الصغيرة على تأمين معدل ضرائب أقل.

عندما يتم سحب الأموال من SEP IRA ، يتم فرض ضرائب عليها. عقوبة الانسحاب المبكر من SEP IRA هي 10 بالمائة ، بالإضافة إلى ضرائب الدخل العادية.

إيرا بسيط

إن خطط مطابقة الحوافز البسيطة أو المدخرات للموظفين ، هي خطة أخرى مصممة لأصحاب الأعمال الصغيرة أو الأفراد العاملين لحسابهم الخاص. مع IRA البسيط ، يُسمح للموظفين بتقديم مساهمات في حسابات التقاعد الخاصة بهم ، ومن الضروري للموظف أن يطابق تلك المساهمات. مساهمات الخطة التي قدمها صاحب العمل معفاة من الضرائب ، على غرار طريقة عمل SEP IRA.

مع IRA البسيط ، تكون مساهمات صاحب العمل محدودة بإحدى طريقتين. يمكنهم إما مطابقة المساهمات حتى ثلاثة بالمائة من تعويضات موظفيهم. أو يمكنهم تقديم مساهمة غير انتقائية بنسبة 2٪ لكل موظف مؤهل. الموظفون مقيّدون بـ 12،500 دولارًا أمريكيًا في العام في المساهمات ، و 15،500 دولار أمريكي إذا كانوا فوق سن الخمسين.

يتمثل الاختلاف الرئيسي بين SEP IRA و SIMPLE IRA في أنه لا يُسمح لأصحاب العمل بتقديم مساهماتهم الخاصة مع SEP IRA. إنه مصمم لأصحاب العمل لتقديم جميع المساهمات. تعد SEP IRAs أكثر ملاءمة للشركات التي يقدم الموظفون فيها معظم المساهمات ، بينما يتطابق صاحب العمل مع نسبة معينة.

عقوبة الانسحاب المبكر من الجيش الجمهوري الايرلندي البسيط هي 25 بالمائة ، بالإضافة إلى ضرائب الدخل. تحدث هذه العقوبة عندما تحدث عمليات السحب قبل سن 59 ونصف ، أو إذا بدأت عمليات السحب في غضون عامين من بدء الخطة. إذا كان عمر الجيش الجمهوري الأيرلندي البسيط أكثر من عامين ، لكن الفرد أصغر من 59 عامًا ونصف ، تكون العقوبة 10 بالمائة بالإضافة إلى ضرائب الدخل.

حساب التوفير الصحي

حساب التوفير الصحي ، أو HSA ، هو حساب مفيد ضريبي موجه نحو الأفراد المشمولين بخطط صحية عالية الخصم. الهدف من HSA هو مساعدة هؤلاء الأفراد على توفير النفقات الطبية التي لا تغطيها خططهم الصحية ذات الخصم المرتفع.

المساهمات في هائل سعيد أنعم من قبل الأفراد و / أو أصحاب العمل. هناك حد أقصى للمساهمات ، حيث تم تعيين الحد الفردي عند 3450 دولارًا ، والحد الأقصى للأسرة عند 6850 دولارًا. يتغير الحد الأدنى للخصم أيضًا كل عام ، للتأهل للحصول على HSA. الحد الأدنى للفرد هو 1350 دولارًا ، والحد الأدنى للعائلة هو 2700 دولار. الحد الأقصى من الجيب للأفراد هو 6650 دولارًا ، بينما تم تحديد الرقم للعائلات عند 13300 دولار.

الأموال التي تذهب إلى HSA تعمل بشكل مشابه لـ 401 (k). إذا كنت تحصل على الخطة من خلال صاحب العمل الخاص بك ، فسيتم خصم المساهمات المعفاة من الضرائب من راتبك. وقد يقوم صاحب العمل الخاص بك برمي نسبة مئوية مطابقة لهذه المساهمات أيضًا. أحد الجوانب الفريدة لـ HSA هو أنه يمكن لأي شخص المساهمة في خطتك - الأزواج ، الآباء ، العائلة الممتدة ، الأصدقاء ، إلخ.

ملخص

مع وجود العديد من خيارات حساب التقاعد ، من المفهوم أن يشعر الناس بالارتباك عندما يبدأون في التفكير لأول مرة في التخطيط للتقاعد. لكن العديد من هذه الحسابات مخصصة لمواقف وأغراض محددة. عندما تنظر إلى عدد حسابات التقاعد التي يحق لك إعدادها ، ستجد أنها أصغر بكثير من هذه القائمة. من الحكمة دائمًا الاتصال بمستشار استثمار مؤهل للحصول على مشورة محددة لموقفك الخاص.

يتمحور القرار الرئيسي حول الحصول على إعفاء ضريبي على المساهمات أو عمليات السحب. كلاهما له إيجابيات وسلبيات ، وسيكون الأمر متروكًا لك لتقرير ما هو الأفضل لظروفك.

كما يمكن فتح أكثر من حساب تقاعد. على سبيل المثال ، قد تقرر الذهاب مع Roth IRA ، حتى لو كنت تحصل على 401 (k) من صاحب العمل. ولكن يجب أن تضع في اعتبارك أن الامتيازات الضريبية المرتبطة بـ IRA قد تتغير ، اعتمادًا على مستويات الدخل وما إذا كان لديك 401 (k) من خلال صاحب العمل.

بغض النظر عن نوع الحساب المناسب لك ، ابدأ في الادخار اليوم لأن التقاعد سيكون هنا في وقت أقرب مما تعتقد (ثق بي في هذا ، وأنا أعلم من تجربة شخصية).

المراجع

"أنواع خطط التقاعد"

تايسون وإريك وبوب كارلسون. التمويل الشخصي لكبار السن للدمى . Wiley Publishing، Inc. 2010.

مايدا ، مارثا. الدليل الكامل لـ IRAs و IRA Investing: تم الكشف عن استراتيجيات بناء الثروة . مجموعة أتلانتيك للنشر 2010.

أسئلة و أجوبة

سؤال: إذا كنت في سن 55 ، قمت بسحب كل أموالي من 401 ألف ، فما مقدار الغرامة التي سأدفعها؟

الإجابة: تخضع عمليات السحب من خطتك المؤهلة للضريبة كدخل عادي وقد تخضع لغرامة ضريبية اتحادية بنسبة 10٪ إذا تم أخذها قبل سن 59 1/2. إذا تركت صاحب العمل في أو بعد العام الذي بلغت فيه 55 عامًا ، فقد لا تخضع لعقوبة الانسحاب المبكر بنسبة 10٪.

سؤال: متى يجب أن تبدأ في سحب أموالك من حساب تقاعد روث؟

الإجابة: إذا استوفيت المتطلبات ، فإن التوزيعات المؤهلة تكون معفاة من الضرائب.

يمكنك تقديم مساهمات إلى Roth IRA الخاص بك بعد بلوغك سن 70 ½.

يمكنك ترك مبالغ في Roth IRA الخاص بك طالما أنك تعيش.

هذه المعلومات مأخوذة من موقع ويب مصلحة الضرائب: