التقاعد للعمال المستقلين والعاملين لحسابهم الخاص

إذا كان حلم التقاعد يبدو كهذا ، فسيتعين عليك البدء في الادخار الآن.

حافي القدمين في فلوريدا ، CC BY 2.0 ، عبر فليكر

إذن أنت تعمل لنفسك: مبروك! لقد قررت أن تكون رئيسك الخاص وتتخذ القرارات اللازمة للحفاظ على عملك المستقل أو ملكيتك الفردية أو تنميته. من المحتمل أنك مشغول جدًا بالقيام بعملك بالإضافة إلى القيام بالأعمال الورقية وتسويق عملك والحفاظ على مساحة عملك بحيث لا يمكنك فعل شيء آخر. ولكن هناك شيء واحد كبير جدًا يجب ألا تنساه: التخطيط للتقاعد.

لم يعد لديك قسم موارد بشرية للتعامل مع جميع تفاصيل معاشك التقاعدي. هيك ، لم يعد لديك معاش تقاعدي! كل شيء DIY من هنا. لحسن الحظ ، يتمتع أصحاب المهن الحرة ببعض الخيارات الجيدة لحسابات مدخرات التقاعد.

أنواع خطط التقاعد لأصحاب الأعمال الحرة

بصفتك فردًا يعمل لحسابه الخاص (سواء كان يعمل لحسابه الخاص أو متعاقدًا مستقلاً أو مالكًا وحيدًا لشركة صغيرة) في الولايات المتحدة ، لديك بعض الخيارات نفسها التي يتمتع بها موظفو الشركات الكبيرة. ومع ذلك ، فإن بعض هذه الخيارات ، مثل المشاركة في الأرباح أو خطة المزايا المحددة ، تتطلب الكثير من الأعمال الورقية والرسوم وحتى المساعدة المهنية. دعنا نركز على الخطط التي يمكنك أن تبدأها بنفسك ببعض النماذج البسيطة أو القليل من المساعدة من البنك.

أمثلة: مقدار ما يمكنك توفيره مع كل خطة

مثال 1: ماريسول كاتبة مستقلة ذات خبرة تبلغ من العمر 40 عامًا ومتعاقد مستقل. ليس لديها موظفين ، وحققت 65000 دولار في عام 2020. إذا أدخلنا ذلك في حاسبة مساهمة العمل الحر ، فإننا نرى أن صافي دخلها من العمل الحر يقارب 60400 دولار. يمكنها تقديم هذه المساهمات القصوى:

• SEP-IRA: 12080 دولارًا
• إيرا بسيطة: 13905 دولار (13500 دولار + 3 ٪ مساهمة صاحب العمل)
• منفرد 401 (ك): 24375 دولارًا (19500 دولارًا + 25 ٪ مساهمة صاحب العمل)

مثال 2: هارولد يبلغ من العمر 55 عامًا وهو المالك الوحيد لشركة سيارات أجرة بدون موظفين آخرين. لقد حقق 50000 دولار في عام 2020 ، لصافي دخل من العمل الحر أقل بقليل من 46500 دولار. ستكون مساهماته القصوى التقريبية تقريبًا:

• SEP-IRA: 9300 دولار
• SIMPLE IRA: 16905 دولارًا (13500 دولارًا + 3 ٪ مساهمة صاحب العمل + 3000 دولار كمساهمة تعويض)
• Solo 401 (k): 30،875 دولارًا (19،500 دولارًا + 25٪ مساهمة صاحب العمل + 6،500 دولار في المساهمة اللحاق بالركب)

SEP-IRA

يسمح لك SEP-IRA بتخصيص ما يصل إلى 25٪ من صافي دخل العمل الحر الخاص بك ( وليس الإجمالي) ، بحد أقصى 53000 دولار (اعتبارًا من 2016).

• يمكنك المساهمة في كل من SEP-IRA و Roth IRA إذا كنت مؤهلاً للحصول على Roth ، أو في 401 (k) برعاية صاحب العمل إذا كان لا يزال لديك وظيفة يومية.
• يمكنك تمويل حسابك للتقويم في أي وقت حتى استحقاق ضرائبك (عادةً 15 أبريل من العام التالي) ، لذلك يمكنك تقديم مساهمة أكبر أو إضافية إذا ربحت أموالاً أكثر مما كنت تعتقد. على العكس من ذلك ، إذا قدمت أقل من المخطط ، يمكنك تخطي مساهمتك للسنة أو المساهمة بمبلغ أقل.
• يمكنك إعداد SEP-IRA عن طريق ملء نموذج بسيط ؛ يمكن للبنك أو شركة السمسرة التي تتعامل معها توجيهك خلال العملية عبر الهاتف.

إذا كنت صاحب شركة صغيرة ، يمكنك أيضًا استخدام SEP-IRA لتقديم "مساهمات صاحب العمل" معفاة من الضرائب للموظفين المؤهلين. يجب أن تمنح جميع الموظفين المؤهلين نفس النسبة المئوية ، لذا فإن مرونتك محدودة نوعًا ما.

إيرا بسيط

قد يكون أصحاب الأعمال الصغيرة (مع أقل من 100 موظف) أفضل حالًا في إنشاء SIMPLE (خطة المطابقة الحافزة للادخار للموظفين) IRA. كما يوحي الاسم ، من السهل تنفيذه (يتطلب بشكل أساسي نموذجًا يمكن أن تساعدك به شركة الخدمات المالية الخاصة بك وإشعارًا سنويًا للموظفين) ويوفر لموظفيك حافزًا لتوفير أموالهم الخاصة. بصفتك صاحب العمل ، فأنت ملزم بمطابقة دولار مدخرات موظفيك مقابل الدولار بنسبة تصل إلى 3٪ أو تقديم مساهمة بنسبة 2٪ في جميع المجالات.

إذا كنت تمتلك عملك التجاري الخاص ولكن ليس لديك أي موظفين آخرين ، فلا تزال مؤهلاً لإنشاء حساب IRA بسيط لنفسك. قد ترغب في القيام بذلك إذا كان دخلك منخفضًا ، لأنه في حين أن الحد الاختياري لمساهمة التأجيل في عام 2020 هو 13500 دولار ، يمكن أن تصل هذه الأموال إلى 100٪ من تعويضك. يمكنك أيضًا تقديم مساهمات تعويضية تصل إلى 3000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر ، وهو ما لا يمكنك القيام به في SEP-IRA.

قد تكون خطة العمل المنفردة 401 (ك) هي خطة التقاعد المثالية لشركة سباكة للزوج والزوجة.

MoToMo ، CC BY 2.0 ، عبر فليكر

سولو 401 (ك)

إذا كنت على استعداد لتداول المزيد من الأعمال الورقية لخيار المساهمة بمزيد من المال ، ففكر في 401 (ك). بصفتك صاحب عمل لنفسك ، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 25٪ من صافي دخل العمل الحر الخاص بك ، ولكن يمكنك أيضًا تقديم مساهمة تصل إلى 18500 دولار (في عام 2020) في دورك كموظف. يجب ألا يتجاوز الاثنان 57000 دولار معًا ، على الرغم من أنه يُسمح لك بمساهمة تعويض تبلغ 6500 دولارًا أمريكيًا إذا كان عمرك يزيد عن 50 عامًا. كما أن زوجك (الذي يعمل في عملك) مؤهل أيضًا للمشاركة. ما هو الجانب السلبي؟ تصبح ضرائبك أكثر تعقيدًا ، ولا توجد نماذج عامة جاهزة لمساعدتك في بدء الخطة ، وستحتاج إلى تقديم تقرير سنوي إلى مصلحة الضرائب الأمريكية بمجرد وصول الأصول في خطتك إلى حد معين (حاليًا 250000 دولار).

مقارنة بين أنواع خطط التقاعد

	SEP-IRA	إيرا بسيط	سولو 401 (ك)
حد المساهمة:	ما يصل إلى 25٪ من صافي دخل العمل الحر ، ولكن ليس أكثر من 57000 دولار	ما يصل إلى 100٪ من دخل العمل الحر ، ولكن ليس أكثر من 13500 دولار	ما يصل إلى 19،500 دولار أمريكي كمساهمة للموظف ، بالإضافة إلى ما يصل إلى 25٪ من صافي دخل العمل الحر ، بحيث لا تتجاوز 57،000 دولار أمريكي مجتمعة
صعوبة الإعداد والصيانة:	سهل للغاية: أشكال عامة متاحة ؛ لا مزيد من الأوراق	سهل: أشكال عامة متاحة ؛ مطلوب إشعار سنوي للموظفين	أكثر تعقيدًا: ضرورة حفظ السجلات والأعمال الورقية بشكل كبير ؛ رسوم إدارية أعلى
أفضل خطة لـ:	مقاول مستقل أو صاحب عمل صغير جدًا	صاحب شركة صغيرة (لا يوجد موظفين إضافيين حتى 100 موظف)	المالك الوحيد والزوج (إذا كان يعمل في الشركة)
المساهمات اللحظية لمن تزيد أعمارهم عن 50 عامًا:	غير مسموح	3000 دولار	6500 دولار
متطلبات تغطية موظفي الأعمال الصغيرة (إذا كان ذلك مناسبًا):	الموظفون الذين لا تقل أعمارهم عن 21 عامًا ، والذين تم توظيفهم لمدة 3 من السنوات الخمس الماضية ، وكسبوا 600 دولار على الأقل في السنة.	الموظفون الذين حصلوا على دخل لا يقل عن 5000 دولار في العامين الماضيين ومن المرجح أن يفعلوا ذلك مرة أخرى هذا العام	يغطي صاحب العمل فقط ؛ يجب أن تتغير الخطة إذا تم تعيين موظفين بخلاف الزوج
المرونة:	يمكنك كصاحب عمل أن تقرر ما إذا كنت تريد المساهمة ومقدارها بدون أي أوراق (يجب أن يتلقى جميع الموظفين المؤهلين - حتى لو كنت الوحيد - نفس النسبة المئوية)	يمكنك كصاحب عمل مطابقة مساهمات الموظفين (بما في ذلك مساهماتك) بما يصل إلى 3٪ من الراتب أو المساهمة بنسبة 2٪ لجميع الموظفين المؤهلين ؛ إذا كنت ترغب في تغيير النسبة المئوية أو نوع المساهمة ، فيجب عليك القيام بذلك كتابةً قبل تنفيذ التغيير	يمكنك كصاحب عمل تغيير النسبة المئوية لمطابقة الشركة ، بالإضافة إلى أنك كموظف يمكنك تغيير مساهمتك ، لكن كلاهما يتطلب أوراقًا

ضع البنسات بعيدًا عنك اليوم ، وستحصل على دولارات غدًا (أو بعد 20 عامًا).

penywise ، رخصة مجانية لملف المشرحة ، عبر morgueFile

ابدأ في الادخار للتقاعد اليوم

لا تتأخر! اختر الخطة المناسبة لك وابدأ في أسرع وقت ممكن. نظرًا لسحر الفائدة المركبة ، فكلما كنت أصغر سنًا عند البدء ، كلما كان عليك سحب راتبك للوصول إلى هدفك. حتى لو كنت جديدًا تمامًا في الحياة المستقلة أو أصبح عملك مؤهلاً للتو ، افتح خطة وابدأ في المساهمة. ستصبح عادة ، سترى مزايا ضريبية ، وسوف ينتهي بك الأمر مع بيضة عش لم تكن لتتمتع بها بخلاف ذلك.

يمكن أن تساعدك مصلحة الضرائب في التخطيط للتقاعد