عشر وصايا النمذجة المالية

معايير النمذجة المالية

النموذج المالي هو أحد وثائق المشروع الأساسية التي يستخدمها جميع أصحاب المصلحة المشاركين في حياة أي مشروع أو صفقة. النموذج المالي مبني بشكل أساسي في Excel. مثل أي مستند مشروع آخر ، يجب أن يكون النموذج المالي شفافًا ومقروءًا. على عكس مستند Word ، يمكن جعله مرنًا. يتيح لك ذلك إجراء تغييرات أثناء مراجعة المستند. في الأساس ، النموذج المالي الجيد هو وثيقة إعلامية. ومع ذلك ، يمكن أن يكون أيضًا أداة لاتخاذ قرارات أفضل.

في الحياة ، أتبع هذه القواعد الثلاث البسيطة: "الأفكار الطيبة ، والكلمات الطيبة ، والعمل الصالح". بالنسبة لنماذجي المالية ، أتبع هذه القواعد العشر.

1. ستبقيها بسيطة

إنه لأمر فظيع أن تتلقى تعليقًا من مستخدم ، بل والأسوأ من ذلك من مدقق يقول إن نموذجك معقد وثقيل. ومع ذلك ، ضع في اعتبارك أن البساطة مصطلح نسبي ويجب أخذها في الاعتبار فيما يتعلق بمستوى معرفة المستلم. على سبيل المثال ، قد يتم تصنيف النموذج المالي القياسي على أنه معقد من قبل شخص لديه القليل من المعرفة ببرنامج Excel والنمذجة المالية. من ناحية أخرى ، قد يتم تصنيف النموذج نفسه الذي راجعه مهندس جداول البيانات على أنه غبي.

2. يجب أن تفصل المدخلات عن الحسابات والنتائج

هذا أشبه بتمرين Feng Shui أكثر من النمذجة المالية. للشفافية وسهولة الوصول إلى افتراضات النموذج ، خصص ورقة عمل منفصلة أو مكانًا منفصلاً في ورقة عمل نموذج واحد لافتراضاتك. أيضًا ، صنف افتراضاتك حسب النوع.

3. لا يجب إدخال التعليمات البرمجية الثابتة داخل الصيغ

هذا مثل قضية بيئية في النماذج المالية. إنها نفس المعضلة لماذا يستمر بعض الناس في رمي القمامة على الأرض؟ لا يعني ذلك أن المدخلات التي تقوم بترميزها بشكل صارم هي سلة مهملات ولكن مع الترميز الثابت داخل الصيغة ، فأنت تتعامل مع هذه المعلومات على أنها مهملات وتدفنها بدون شاهد القبر أو لوحة الاسم!

4. يجب عليك استخدام رموز الألوان

استخدم نظام ألوان متناسق لتمييز أنواع مختلفة من الخلايا والبيانات.

مرة أخرى ، اجعلها بسيطة. أنت لا تريد المبالغة في ذلك مع الكثير من الألوان أو التنسيق المجنون.

5. يجب تجنب الصيغ الطويلة

استخدم قاعدة فنغ شوي الأساسية للنماذج المالية: "لا تكتب صيغة أطول من إبهامك."

6. يجب أن تبني في عمليات تدقيق الأخطاء

قد يعمل كل شيء بشكل جيد تمامًا في حالتك الأساسية ولكن بمجرد تغيير أي مدخلات ، قد يحدث خطأ ما ويجب إعلامك. دعني أخبرك بسر ، فأنا أعتبر عارضاتي أطفالي والفحوصات المضمنة هي جهاز مراقبة الأطفال. لذا ، بمجرد حدوث خطأ ما في جزء واحد من نموذجي ، ستخبرني إحدى عمليات الفحص أن الطفل بحاجة إلى الاهتمام.

7. يجب أن تشمل الحساسية وتحليل السيناريو

تحتاج إلى إجراء المزيد من النمذجة حتى يتمكن نموذجك من التحدث عن سيناريوهات مستقبلية بديلة. يجب أن يكون نموذجك ذكيًا ولا يكفي لرؤية واحدة للعالم.

8. يجب عليك إدراج المخططات والجداول الملخصة

يجب على المستخدم العادي فقط التحقق من صحة المدخلات التي حددتها بوضوح في جدول البيانات وإجراء تغييرات عليها ثم الانتقال إلى ورقة الملخص للاطلاع على النتائج الرئيسية. في هذه الورقة ، يمكنك إطلاق العنان لإبداعك والتوصل إلى مخططات وجداول ديناميكية وجميلة.

9. يجب تجنب المراجع الدائرية

كان يجب أن يطلقوا على هذه الظاهرة اسم "الحلقة المفرغة". هذا ما يفعله بالنموذج المالي.

10. لا يجب أن تكون أنانيًا

إهمال سهولة الاستخدام أو سهولة الاستخدام في النموذج المالي هو خطأ مكلف. يجب أن يكون النموذج المالي سهل القراءة والتلاعب للمستخدمين.